Mnoho lidí potřebuje kapitál před podáním daňového přiznání. K úvěru u banky však jsou zapotřebí dokumenty, jako jsou daňová přiznání, doklady o příjmu, doklady totožnosti a informace o bydlišti.
Osobní půjčky jsou obecně nezdanitelné, ale pokud je půjčka později zrušena, zrušená částka se stává zdanitelným příjmem ze zrušení dluhu. Věřitelé tento příjem zohledňují při hodnocení žádostí o hypotéky a osobní půjčky.
Zajímat
Pokud půjčujete peníze za sazbu nižší než je federálně stanovená minimální úroková sazba z půjčky (AFR), můžete dlužit daň z tzv. imputovaného úroku. IRS vám nevěří jen tak na slovo, když řeknete, že jste někomu půjčili peníze, říká účetní a daňový specialista ze Seattlu Scott Usher. Očekává, že půjčky budou strukturovány obchodním způsobem, včetně účtování a výběru úrokových sazeb, které odrážejí tržní podmínky.
Pokud získáte úroky ze zdanitelných investic, jsou daňově uznatelné, pokud si ve svém daňovém přiznání uvedete srážky. Platby úroků z investic, které splňují podmínky pro jejich vyrovnání, si také můžete převést do dalšího roku, abyste vyrovnali budoucí investiční příjmy. Úroky ze zdanitelných osobních půjček však odpočitatelné nejsou. Pokud však věřitel půjčku odpustí nebo zruší, stává se tato částka zdanitelným příjmem.
Vedlejší
Pokud jste majitelem firmy, který potřebuje přístup ke kapitálu, vaše daňové přiznání není vyžadováno pro každou žádost o úvěr. Pravděpodobně však budete muset zaplo.cz poskytnout další dokumenty, jako je podrobný podnikatelský plán, bankovní výpisy za poslední tři měsíce a auditované finanční výkazy. Budete také muset předložit odhady hodnoty veškerého dlouhodobého majetku, který plánujete zastavit jako zástavu.
Kromě toho bude IRS chtít vidět důkaz, že půjčky, které dostáváte, jsou skutečně půjčky a nikoli dary nebo půjčky s nižší než tržní úrokovou sazbou. Pokud neprokážete, že se skutečně jedná o půjčky, IRS vás může požádat o zaplacení připočítaného úroku z nich.
Osobní půjčky pro zaměstnance s platem nevyžadují daňové přiznání, ale pokud jste osoba samostatně výdělečně činná, banka použije váš ITR k ověření vašeho příjmu. Pokud však můžete poskytnout zajištění úvěru, například dům nebo auto, může banka požadavek na ITR prominout.
Daňový úřad IRS vydal memorandum, které naznačuje, že pokud jste daňovým poplatníkem v partnerství, pak může být dohoda o zajištění bez regresního práva. To však závisí na okolnostech dohody a na tom, zda dokumenty o partnerském úvěru obsahují prohlášení ukládající bezpodmínečnou osobní odpovědnost v případě nesplacení dluhu. Před uzavřením dohody o zajištění v jakékoli daňové záležitosti byste se vždy měli poradit s důvěryhodným profesionálním poradcem.
Splácení
Věřitelé obvykle posuzují úvěruschopnost, příjem a další faktory dlužníka, aby zjistili jeho schopnost splácet úvěr. Tento proces je pro osoby samostatně výdělečně činné obtížnější, protože si často na daních uvádějí příliš mnoho výdajů, což snižuje jejich vykázaný příjem. To může vést k tomu, že věřitelé zpřísňují kritéria pro poskytování úvěrů a ztěžují schvalování.
Získání osobní půjčky bez daňového přiznání může být náročné, ale někteří věřitelé tuto možnost nabízejí. Například Upgrade nabízí nezajištěné splátkové půjčky osobám samostatně výdělečně činným až do výše 50 000 USD na pokrytí nákladů, jako jsou projekty na rekonstrukci domu a konsolidace dluhů. Věřitel k rozhodnutí vyžaduje dva roky úplného daňového přiznání, formulář Schedule C a daňové výpisy od IRS, kromě toho také kreditní skóre, vzdělání, finanční historii, měsíční příjem proti výdajům a informace o spoludlužníkovi.
Pokud půjčujete peníze členovi rodiny, ujistěte se, že jsou podmínky půjčky jasně stanoveny a že jim obě strany rozumí. Pokud tak neučiníte, může to mít za následek dar, který musí být nahlášen daňovému úřadu IRS, a také zdanitelný dar pro příjemce. Abyste tomu předešli, měli byste vždy účtovat minimální částku úroku, která je rovna nebo nižší než příslušná federální sazba (AFR) za daný rok.
Pokud vám bude zrušena osobní půjčka, nezapomeňte si vést záznamy o zrušené částce, abyste ji mohli řádně vykázat v daních. Toho lze dosáhnout různými způsoby, včetně vyjednávání s věřitelem nebo spolupráce se společnostmi zabývajícími se oddlužením.
Půjčka pro soukromé osoby bez daňového přiznání není nemožná, ale bude vyžadovat více než jen výplatní pásky a bankovní výpisy. Věřitelé mohou požadovat i jiné doklady o příjmech, včetně výpisu z firemní kreditní karty, výkazu zisků a ztrát nebo auditované finanční zprávy. I když to může být pro osoby samostatně výdělečně činné méně pohodlné, věřitelé se zaměřují na celkové finanční zdraví podniku, aby mohli zajistit jeho bezpečnost a pomoci dlužníkovi splatit půjčku.
Mezi alternativní zdroje příjmů, které lze použít k prokázání schopnosti splácet půjčku, patří důchodové spoření a dávky sociálního zabezpečení; investice, příjmy z nemovitostí a pronájmu; vedlejší práce a výživné. Tyto zdroje mohou také pomoci osobám s nižším kreditním skóre získat osobní půjčku, pokud věřitel dokáže ověřit, že si budou moci dovolit splácet.
Další možností je požádat o půjčku s členem rodiny nebo přítelem. V tomto případě bude IRS pravděpodobně transakci považovat za kvalifikovanou půjčku, pokud existuje písemná dohoda definující podmínky a pevný splátkový kalendář. Pokud však věřitel neúčtuje úroky nebo neplatí úroky za sazby nižší než tržní, pak by to IRS mohl považovat za dar a dlužník by mohl muset podat formulář 709 spolu s daňovým přiznáním, pokud již nepřekročil své roční a doživotní osvobození od daně z darů. Věřitel by musel zaplatit daně z imputovaného příjmu.
